نظام کنترل و حسابرسی داخلی به دنبال، بهبود توان مالی و اداری از طریق تجدید آن دسته از رفتارهای مالی است که به تخصیص نامناسب منابع، بروز فساد و اتلاف سرمایه می انجامد. استقرار و استمرار یک نظام حسابرسی و کنترل داخلی توانمند موجب مدیریت کارا و موثر جهت تحقق رسالت اصلی بانک ها که حفظ سودآوری و به حداقل رساندن رویدادهای غیر منتظره است می گردد. حسابرسی داخلی در بانک ها فعالیتی اطمینان بخش و مستقل جهت آزمون و ارزیابی کفایت سیستم های داخلی از لحاظ اقتصادی، اثربخشی و کارآمد بودن منابع می باشد.
بانک مرکزی سند “رهنمودهایی برای نظام مؤثر کنترل داخلی در مؤسسات اعتباری” را در سال 1386 جهت اجرا و استقرار نظام کنترل‌های داخلی به شبکه بانکی کشور ابلاغ کرد. بانک مرکزی هدف از انتشار این سند را، بهبود کارکرد حسابرسی داخلی بانک‌ها و ارائه رهنمودی برای ارزیابی نظارتی واحد حسابرسی داخلی و عملکرد آن در راستای کمک به ایجاد حاکمیت صحیح و مناسب در بانک‌ها اعلام کرد. استقرار نظام کنترل داخلی یک فرآیند مستمر و پویا است که همواره باید کارایی و اثربخشی آن مورد بررسی قرار گیرد و راهکارهای مناسبی جهت ارتقاء آن ارائه شود.
با توجه به عملیاتی شدن سامانه جامع فرآیندی حسابرسی داخلی شرکت مهندسی تذرو افزار در سال 1399 در بانک صادرات ایران، تمامی کنترل های داخلی مربوط به فرآیندهای مالی، عملیاتی، مدیریت ریسک و سایرکنترل های مستمر برای ارزيابي نظارتي در بانک صادرات فراهم شده است.
اکنون با گذشت بیش از 3 سال از عملیاتی شدن این سامانه، شرکت مهندسی تذرو افزار با تکیه بر تیم های خدمات مهندسی خود و در کنار همکاران اداره حسابرسی داخلی و انفورماتیک بانک صادرات، توانسته است خدمات توسعه ای و نیازمندی های جدید اعلام شده را در اداره حسابرسی داخلی بر اساس الزامات ابلاغ شده بانک مرکزی در بخش های عملکردی و فرآیندی به صورت سفارشی سازی شده طراحی و پیاده سازی نماید.
استفاده از رویکرد سفارشی سازی در تولید سامانه جامع فرآیندی حسابرسی داخلی (BPMS) بانک صادرات این امکان را به بانک می دهد تا انطباق کامل سامانه با دستورالعمل های ابلاغ شده بانک مرکزی و سیاست های داخلی به صورت کامل انجام شود تا دستیابی به داده های جامع با دقت و سرعت بیشتری برای مدیران بانک تضمین گردد.
در سامانه جامع فرآیندی حسابرسی داخلی شرکت مهندسی تذرو افزار قابلیت های زیر به صورت کامل پشتیبانی می گردد:
- تعیین اهداف برنامه ریزی حسابرسی داخلی
- تعیین برنامه ریزی سالانه حسابرسی
- صدور حکم های حسابرسی
- صدور حکم پیرو
- انجام فرآیند حسابرسی داخلی
- تهیه ، بررسی و تعیین مهلت پاسخگویی به چک لیست اختصاصی
- تهیه گزارش های آنلاین از فرآیندهای حسابرسی داخلی
- کنترل داخلی حسابرسی
- پیگیری کنترل داخلی
- تهیه گزارش های آنلاین از فرآیندهای کنترل داخلی
- تعیین برنامه کمیته حسابرسی
- ثبت موارد قابل طرح در کمیته
- برگزاری جلسات کمیته حسابرسی
- ثبت مصوبات کمیته
- ارائه پیشنهاد جهت اخذ مصوبه در کمیته
- فرآیند پیگیری مصوبات کمیته
